Zgłoszenie beneficjentów rzeczywistych do CRBR (pierwszy wpis)
spółka z o.o. nowo wpisana do KRS. Termin uruchamia: wpis spółki do KRS.
Policz termin dla swojej spółki
Termin
14 dni roboczych (bez sobót i dni ustawowo wolnych od pracy) od zdarzenia: wpis spółki do KRS.
Gdzie: Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych (crbr.podatki.gov.pl) — zgłoszenie elektroniczne, wyłącznie osoba uprawniona do reprezentacji, podpis kwalifikowany lub profil zaufany.
Co grozi za spóźnienie
Niedopełnienie obowiązku zgłoszenia w terminie: kara pieniężna do 1 000 000 zł (art. 153 ust. 1 ustawy AML). Praktyka regionalna (IAS Bydgoszcz): średnio ~9 519 zł, maksymalnie 250 000 zł — fakt F9, oznaczać jako dane regionalne.
Podstawa prawna: art. 153 ust. 1
ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, art. 153 ust. 1: „które nie dopełniły obowiązku zgłoszenia lub aktualizacji informacji, o których mowa w art. 59, w terminie wskazanym w ustawie lub podały informacje niezgodne ze stanem faktycznym, podlegają karze pieniężnej do wysokości 1 000 000 zł” tekst ujednolicony
Jak to zrobić, krok po kroku
1. Kto zgłasza
Do zgłaszania informacji o beneficjentach rzeczywistych i ich aktualizacji są obowiązane m.in. spółki z ograniczoną odpowiedzialnością.
Podstawa prawna: art. 58
ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, art. 58: „spółki z ograniczoną odpowiedzialnością” tekst ujednolicony
2. Termin: 14 dni roboczych od wpisu do KRS
Informacje są zgłaszane do Rejestru w terminie 14 dni od dnia wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego; do biegu terminu nie wlicza się sobót i dni ustawowo wolnych od pracy.
Podstawa prawna: art. 60 ust. 1; art. 60 ust. 2
ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, art. 60 ust. 1: „w terminie 14 dni od dnia wpisu tych podmiotów do Krajowego Rejestru Sądowego” tekst ujednolicony
ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, art. 60 ust. 2: „Do biegu terminów, o których mowa w ust. 1 i 1a, nie wlicza się sobót i dni ustawowo wolnych od pracy” tekst ujednolicony
Policz to tutaj
Liczy kod Foki, nie model językowy: ten sam wzór, który pomocnik stosuje w aplikacji. Wynik pokazuje każdy krok, więc da się go sprawdzić na kartce.
Źródła
crbr.podatki.gov.pl · www.gov.pl/web/finanse/zgloszenie-informacji-o-beneficjentach
Cytaty przy krokach porównujemy maszynowo z tekstami ujednoliconymi ustaw — fakt bez przepisu nie trafia na tę stronę.
Powiązane
Aktualizacja wpisu w CRBR po zmianie danych beneficjenta
spółka z o.o., w której zmieniły się dane beneficjenta rzeczywistego (np. wspólnicy, zarząd)
Zgłoszenie zmian do KRS
spółka z o.o., w której zaszło zdarzenie podlegające wpisowi (zmiana zarządu, umowy spółki, adresu, wspólników...)
Cały kalendarz spółki
Ten obowiązek to jeden z 11 w rejestrze Foki. Wpisz profil spółki i zobacz wszystkie terminy naraz — z eksportem do pliku .ics.
To kalendarz informacyjny Foki ułożony z przepisów: każdy termin stoi na przepisie, którego treść sprawdzamy z tekstem ujednoliconym ustawy. Nie jest poradą prawną ani podatkową w Twojej sprawie; obowiązki i terminy pozostają odpowiedzialnością zarządu.
Foka Firma pokazuje obowiązki i terminy, które wynikają wprost z przepisów — przy każdym stoi ustawa, artykuł i dosłowny cytat. To nie jest doradztwo podatkowe ani prawne i nie jest ocena Twojej sprawy: Foka nie mówi, ile w Twoim przypadku zapłacić, czy przysługuje Ci zwolnienie ani jak ułożyć podatki. Indywidualną poradę podatkową może dać wyłącznie licencjonowany doradca podatkowy, a poradę prawną — radca prawny lub adwokat. Przed decyzją sprawdź przepis w tekście ustawy, do którego prowadzi link przy każdym obowiązku.